Виды активных операций коммерческого банка
Активные операции и их назначение. Активные операции банка представляют собой деятельность банка по размещению собственных и привлеченных денежных средств в целях получения дохода, а также создания необходимых условий для проведения банковских операций. Активные операции играют важную роль в деятельности банка. Они способствуют более полному обслуживанию клиентов и увеличению их числа, что достигается оказанием разнообразных видов активных операций; повышению роли банка на рынке банковских услуг; развитию связей банка с другими коммерческими банками, в том числе иностранными. Активные операции также имеют немаловажное значение для экономики в целом. Посредством проведения банками активных операций высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства могут быть направлены тем участникам хозяйственного оборота, которые в них нуждаются, а также в наиболее перспективные отрасли экономики.
Виды активных операций коммерческого банка. По виду активные операции можно классифицировать следующим образом: - кредитные операции - предоставление коммерческим банком юридическим и физическим лицам, а также другим кредитным организациям денежных средств на условиях возвратности, платности и срочности. Условие возвратности предполагает возврат размещенных денежных средств через определенный период времени, предусмотренный кредитным договором. Под платностью понимается возмездный характер кредитного договора, в связи с чем заемщик обязан за пользование денежными средствами заплатить проценты, начисленные в соответствии с условиями кредитного договора. Срочность означает, что денежные средства предоставляются на определенный срок, оговоренный в кредитном договоре; - операции с векселями - связаны с. вложениями денежных средств в векселя путем их учета, предоставлением кредитов в виде векселей, с оформлением поручительства по векселям (аваля); - вложения в инвестиционный портфель - операции по формированию торгового портфеля с целью получения спекулятивного до хода, а также по вложению банком денежных средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной коммерческой деятельности; - операции по формированию имущества; - международные операции; - операции по расчетно-кассовому обслуживанию - операции по оплате обязательств клиентов с их счетов, а также по выдаче со счета и взносу на счет наличных денежных средств; - комиссионно-посреднические операции (лизинг, факторинг, трастовые операции). В свою очередь кредитные операции можно классифицировать по следующим признакам: 1. По срочности. важна для банков с точки зрения оценки их ликвидности. - кредиты до востребования (онкольные кредиты); - краткосрочные кредиты до года; - среднесрочные кредиты (от 1 года до 3 лет); - долгосрочные кредиты (свыше 3 лет). 2. По обеспеченности. характеризует уровень риска по предоставленному кредиту. - необеспеченные, или бланковые; - обеспеченные. Формы обеспечения кредитов: а) залог, позволяющий банку-кредитору в случае неисполнения должником своих обязательств погасить основной долг по кредиту и задолженность по процентам путем реализации залога. В качестве залога могут выступать движимое и недвижимое имущество, имущественные права; б) поручительство, предусматривающее взятие поручителем на себя обязательства за должника по кредитному договору; в) банковская гарантия. В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе должника письменное обязательство уплатить кредитору денежную сумму по представлении письменного требования о ее уплате; г) страхование кредитных рисков. 3. По форме предоставления: - разовая выплата денежных средств: а) заемщику - юридическому лицу в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на его расчетный или корреспондентский счет/субсчет, открытый на основании договора банковского счета; б) заемщику - физическому лицу в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на его банковский счет, под которым понимается также депозитный счет клиента, либо наличными денежными средствами через кассу банка; - кредитная линия, при которой заключается договор, дающий право заемщику на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств в пределах установленного лимита; - кредитование в форме овердрафт, т. е. кредитование банком банковского счета клиента - юридического или физического лица -при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств в пределах установленного лимита на срок, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства; - предоставление денежных средств на синдицированной (консорциальной) основе. Синдицированный кредит - это форма кредита, при которой предоставление кредита осуществляется не одним, а группой банков в рамках одного кредитного соглашения. Такая форма кредита характерна, как правило, в случае осуществления крупных кредитных вложений для финансирования государственных программ и хозяйствующих субъектов, в результате чего образуются банковские консорциумы. Целями участия в банковском консорциуме могут быть желание банка снизить кредитные риски или соблюдение установленных Банком России экономических нормативов, ограничивающих уровень кредитного риска. 4. По способу погашения кредита выделяют: (для рационального использования высвобождающихся из кредитных операций средств) - кредиты, погашаемые единовременно; - кредиты, погашаемые в рассрочку в соответствии с графиком, установленным кредитным договором. 5. По способу начисления и уплаты процентовразличают: - кредиты, по которым начисление и уплата процентов осуществляется по графику, установленному в кредитном договоре, с возможностью отсрочки платежей; - разовое начисление и уплата процентов в конце срока; - начисление и уплата процентов в момент предоставления кредита (дисконтирование). Данный способ классификации позволяет банку определить график и размер поступления его доходов. 6. По валюте кредита существуют: (для определения курсовой разницы и оценки валютного риска для банка) - кредиты в национальной валюте;- кредиты в иностранной валюте; - кредиты в драгоценных металлах. 7. По отраслям, т. е. группировка выданных кредитов осуществляется с точки зрения отраслевой принадлежности заемщика. С одной стороны, банк может выделить для себя приоритетные отрасли, с другой - оценить кредитный риск с точки зрения влияния на него отраслевого риска. 8. По цели использования выделяют: - кредиты, предоставляемые на конкретные цели. В данном случае нецелевое использование заемщиком полученных средств рассматривается банком как нарушение условий кредитного договора; - свободное использование средств, полученных в кредит. 9. По категориям клиентов выделяют: - кредиты, предоставленные физическим лицам (потребительские кредиты). Назначение потребительских кредитов связано с удовлетворением разнообразных нужд граждан; - кредиты, предоставленные юридическим лицам, которые в :вою очередь можно сгруппировать по видам юридических лиц, т. е. государственным структурам, некоммерческим, финансовым и т. д. 10. По крупности кредита. С точки зрения расчета обязательных нормативов, установленных Банком России, в частности норматива Н7 «Максимальный размер крупных кредитных рисков», под крупным кредитом понимается сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитана) банка; 11. По уровню риска все кредиты делятся на стандартные, нестандартные, сомнительные, проблемные, безнадежные. Данная группировка кредитов основана на требованиях Банка России к формированию резервов на возможные потери по ссудам, изложенных в Положении ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по •судам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
Популярное: Организация как механизм и форма жизни коллектива: Организация не сможет достичь поставленных целей без соответствующей внутренней... Модели организации как закрытой, открытой, частично открытой системы: Закрытая система имеет жесткие фиксированные границы, ее действия относительно независимы... Как распознать напряжение: Говоря о мышечном напряжении, мы в первую очередь имеем в виду мускулы, прикрепленные к костям ... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (1313)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |