Активные раздаточные материалы (АРМ). (прилагаются Приложение 3)

(прилагаются Приложение 3)

Глоссарий

(прилагается)

Список рекомендуемой литературы

Тезисы (краткий конспект) лекций*

Лекция 5: Недепозитные источники фондирования банков­ских операций.

Управление портфелем обязательств коммер­ческого банка

1. Недепозитные источники фондирования банков­ских операций

2. Межбанковские кредиты

3. Синдицированный займ.

4. Управление портфелем обязательств банка

Цель лекции - формирование у будущих специалистов знаний в области управления портфелем обязательств коммерческих банков, формирование недепозитных источников фондирования банковских операций.

Ключевые слова – Недепозитые источники. Субординированное заимствование. Синдицированный займ. Межбанковские кредиты

Тезисы (краткий конспект) лекций

Вопрос 1: К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг.

Возможности использования мирового опыта привлечения не­депозитных источников ресурсов в Республике Казахстан.

Вопрос 2: Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т.е. за счет межбанковского кредита (МБК). Кроме выгоды от помещения средств, банка и кредиторы получают возможность установления деловых партнерских отношений. Привлечение (размещение) свободных ресурсов может происходить не напрямую, а при участии посредника (брокерские конторы, другие банки, финансовые дома, кредитные магазины и т.д.).

Межбанковские кредиты (МБК) - это кредиты, предоставляемые одними банками другим.

С помощью МБК банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

Основной объект межбанковского кредитования - разрыв в платежном обороте.

Такие кредиты носят в основном краткосрочный характер. Наиболее активными операторами рынка МБК являются банки- дилеры, действующие от своего имени и за свой счет. Их доход - процентная маржа, разница между ставками размещения и привлечения средств. Банки получают стандартную информацию (текущие котировки, условия и пр.), а также определенный инструментарий для совершения сделок.

Доход операционных систем складывается из комиссионных и абонентской платы участников расчетов.

Рынок МБК имеет ряд особенностей:

- участниками рынка являются все без исключения работающие банки;

- рынок ориентирован на использование встречных платежей; - рынок отличается высокой ликвидностью;

- рынок мобилен и предполагает оперативное принятие решений контрагентами каждой сделки;

- резкие изменения процентных ставок.

Механизм сделок на рынке межбанковских кредитов Кредитные сделки заключаются на основе генерального соглашения об общих условиях проведения операций на внутреннем и денежном рынках, без обеспечения, как бланковые кредиты

Проценты по МБК довольно высокие и складываются на условиях спроса и предложения, а также зависят от ставки рефинансирования и уровня инфляции. Погашение МБК производится одной суммой (с процентами) в конце срока кредита. Создание межбанковского органа - электронной биржи кредитных ресурсов - позволило бы состыковывать интересы продавцов и покупателей кредитных ресурсов, в любое время располагать информацией о состоянии межбанковского рынка.3.Сущность и необходимость синдицированных займов. Виды банковских синдикатов. Порядок предоставления синдицирован­ных займов. Возможные объекты и условия кредитования. Содер­жание и формы синдицированных договоров. Порядок погашения синдицированных займов. Проблемы и перспективы синдициро­ванного кредитования.

Вопрос 3: Банковские консорциумы, создаются для осуществления на совместной основе кредитных, гарантийных или иных крупномасштабных кредитно-финансовых операций. При достижении цели консорциум прекращает свою деятельность, либо заключает другой договор.

Деятельность консорциума строится на принципах совместного долевого финансирования заявленных работ и материальной ответственности за их выполнение.

Заемщиками могут быть любые хозяйствующие субъекты, осуществляющие коммерческую деятельность предприятия, включая коммерческие банки и государство.

Кредиты типы стэнд-бай предусматривают обязательство банка в течение определенного срока предоставить заемщику кредит на оговоренных условиях в случае возникновения у клиента необходимости в использовании кредита, причем на не использованную клиентом часть кредита начисляется пониженная процентная ставка.

Срочные кредиты – кредит предоставляется на фиксированный срок с четко установленным графиком погашения.

Револьверный кредит – разнообразие сроков предоставления кредита сочетается с фиксированными периодами его погашения.

Проектное кредитование – кредитование при котором обеспечением проекта целиком или частично выступает структура сделки и генерируемые ею денежные потоки.

Трансферабельные кредиты – кредиты, которые могут быть последовательно проданы другим банкам.

Мультивалютные кредиты – любые формы кредита, содержащие мультивалютную составляющую (например, несовпадение валюты в которой кредит предоставлен с валютой в которой кредит должен быть погашен).

Консорциальный кредит не является особым видом кредита, поэтому он предоставляется на обычных условиях исходя из коммерческих интересов заемщика и кредитора (консорциума).

Отношения по консорциональному кредиту оформляются рядом договоров: консорциальным, кредитным, договором залога или поручительства. Начальным (рамочным) договором является консорциальный договор.

В нем фиксируются факт создания консорциума, его цели, состав участников, определяется консорциальное участие в кредитной сделке – квоты ресурсов, порядок руководства консорциумов (им может быть один или несколько банков, при длительности консорциальной сделки руководство консорциума может меняться), обязанности и права участников консорциума.

В обязанности организаторов консорциума входят: переработка всех аспектов сделки, согласование их со всеми участниками и ее юридическое оформление.

Кредитные отношения между каждым участником консорциума и заемщиком регулируются стандартным кредитным договором.

Таким образом, кредитование Заемщика производится на основе:

– кредитного договора;

– соглашения к договору банковского счета (овердрафт);

– договора об открытии кредитной линии, возобновляемой (револьверной) или невозобновляемой;

– генерального соглашения об открытии кредитной линии (рамочной) и отдельных кредитных договоров;

– консорциального договора.

При предоставлении кредита на определенные цели и конкретный срок с Заемщиком заключается кредитный договор и открывается ссудный счет.

Вопрос 4: Стандарты формирования кредитного портфеля являются важнейшим инструментом для реализации консервативного подхода к управлению кредитным портфелем. Базовые компоненты таких стандартов следующие:

- правила принятия рисков;

- лимиты кредитования;

- приоритеты для формирования портфеля.

Правила принятия рисков представляют собой критерии решения дилеммы «риск-доходность» и структурные требования к индивидуальным кредитам, относящимся к определенным областям риска. Эти правила отражены в Положении НБ РК о порядке формирования и использования специального резерва на возможные потери по сомнительным долгам.

Установление лимитов кредитования – один из способов контроля формирования кредитного портфеля, используемый для уменьшения рисков. Это позволяет банкам избежать критических для сохранения платежеспособности потерь от необдуманной концентрации любого вида риска; диверсифицировать кредитный портфель с целью сокращения концентрации и обеспечения стабильной прибыли.

Обычно выделяют:

- отраслевые лимиты;

- лимиты по странам;

- лимиты по заемщикам;

- лимиты по видам валюты;

- лимиты по срокам погашения;

- лимиты по типу обеспечения;

Важную роль в управлении кредитным портфелем играет кредитный мониторинг и контроль качества кредитного портфеля. Процесс кредитного мониторинга должен строиться на предшествующей ему процедуре кредитного анализа и его целью является отслеживание изменения кредитоспособности заемщика и определение того, какие действия необходимо предпринять в случае возникновения проблем. Как только кредит выдан, банк должен последовательно отслеживать его качество с целью убедиться, что не происходит его изменения в худшую сторону. Ключевым моментом данной процедуры является поддержание тесных контактов с клиентом для получения оперативной информации и ее своевременного анализа.

Аналитические приемы, применяемые в кредитном анализе, используются и в мониторинге для отслеживания динамики показателей и анализа изменения кредитоспособности. Ликвидность, финансовая структура, рентабельность должны являться предметом постоянного анализа. Структура кредита в соответствии с кредитным договором должна быть определена так, чтобы банк имел возможность локализовать отрицательные последствия в случае возникновения проблем. Кредитный договор, как таковой, является одним из ключевых инструментов, используемых в мониторинге.

Для управления процессом мониторинга необходимо разрабатывать и внедрять систему классификации рисков для ранжирования кредитов по их качеству как минимум раз в квартал. Такая система ранжирования поможет определить проблемные области, а также спланировать, согласовать, реализовать другие процедуры, направленные на защиту интересов банка в случае ухудшения кредитоспособности заемщика.

Ранжирование кредитов называется методом систематической и объективной классификации ссудного портфеля в соответствии с характеристиками качества и риска.

Основной целью ранжирования кредитов является улучшение качества портфеля за счет:

- использования сигналов, предупреждающих заранее о возможной неплатежеспособности заемщика;

- оперативного структурирования управленческой информации;

- определения стандартов для установления границ ответственности.

Важнейшими факторами, в соответствии, с которыми осуществляется ранжирование кредитов, является состояние отчетности, информация о состоянии дел и счетов клиента, отношения с клиентами, наличие обеспечения.