Мероприятие 3. Внедрение автоматизированной системы по учету и контролю работы предприятия и выявление потерь

Третьим мероприятием проекта по повышению конкурентоспособности ООО "Иней" предлагается внедрение автоматизированной системы по учету и контролю работы предприятия и выявление потерь.

Технологический процесс производства мясопродукции с момента существования предприятия отработан до автоматизма. Предприятие располагает современным оборудованием, позволяющим на разных стадиях производства выполнять определенные операции и отслеживать их качество. Анализ качества продукции, проведенный в разделе 2.4 аналитической части дипломной работы выявил, что имеются потери сырья при технологическом процессе и они возрастают: в 2011 году потери составили 11,8%, а в 2012 году-12% от стоимости сырья.

Для контроля за прохождением сырья на всех этапах технологического процесса и выявления участков наибольших потерь предлагается внедрить в производство автоматизированной систему по учету и контролю работы предприятия и выявление потерь. Автоматизированная система по учету и контролю работы предприятия и выявление потерь - это разработанная компьютерная программа, которая монтируется в виде блока на технологическом оборудовании и позволяет увидеть все этапы прохождения сырья: вход в кг и выход в кг.

На основании данного учета можно отследить наиболее проблемные участки и спроектировать и внедрить мероприятия, направленные на снижение потерь сырья.

Стоимость разработки программы персонально для ООО "Иней" с монтажем оборудования, опытной эксплуатацией составляет 150 тыс. руб.

Сопровождение программы разработчиком в течение года - 15 тыс. руб. в месяц или 180 тыс. руб. в год.

Ожидается, что за счет введения данной системы потери сырья сократятся с 12% до 9% от стоимости сырья, что составит:

х3/100=4363 тыс. руб., т.е. это сырье будет сэкономлено.

За счет сэкономленного сырья будет выпущена дополнительная продукция на сумму: 4364 х (413144/218140) =8263 (тыс. руб.), что составляет 2% к факту 2012 года: 8263/413144х100=2%.

Расчет прироста объемов произведен по коэффициенту отношения выручки 2012 года к затратам на сырье.

Другие затраты по мероприятию составят:

. Амортизация.

Программа-это нематериальный актив, при сроке службы ее 7 лет амортизация в год составит: 150/7=21 тыс. руб.

. Прирост затрат на переменную оплату труда всего персонала: 19920х2/100=398 (тыс. руб.)

. Начисления на зарплату (30%): 398х0,3=120 (тыс. руб.)

. Прирост затрат на электроэнергия на технологические нужды - в размере прироста выручки к факту 2012 года: 518х2/100=10 (тыс. руб.)

. Прирост транспортных расходов: 845х2/100=17 (тыс. руб.)

Всего расходы: 21+180+398+120+10+17=747 (тыс. руб.)

Расчеты показателей приведены в таблице 5.1.3.

Таблица 5.1.3

Расчеты экономических показателей третьего мероприятия, тыс. руб.

Расчеты экономической эффективности по 3 мероприятию:

Капитальные вложения на реализацию проекта - приобретение программы с установкой и монтажем=150 (тыс. руб.)

Единовременные затраты - 0

Прирост выручки: 8263 тыс. руб.

Прирост затрат: 747 тыс. руб.

Прибыль от реализации: 8263-747=7516 тыс. руб.

Балансовая прибыль 7516-3=7513тыс. руб.

Налог на прибыль (20%): 7513х20/100=1503 тыс. руб.

Чистая прибыль: 7513-1503=6010 тыс. руб.

Чистый доход: 6010-150=5860 тыс. руб.

Срок действия мероприятия-1 год.

Индекс доходности: 5860/150=40,1 (руб. /руб.)

Срок окупаемости: 150/5860=0,03 (лет).

За счет введения третьего мероприятия ООО "Иней" в проектном году сможет получить дополнительную чистую прибыль в размере 6010 тыс. руб., кроме того, за счет введения автоматизированной системы учета предприятие снизит потери сырья, увеличит выпуск продукции и повысит свою конкурентоспособность.

5.2 Планирование деятельности ООО "Иней" с учетом мероприятий дипломного проекта

Планирование показателей деятельности ООО "Иней" с учетом проектных мероприятий показано в таблице 5.2.1.

Таблица 5.2.1.

Сводная таблица мероприятий по повышению конкурентоспособности ООО "Иней", тыс. руб.

Прирост чистой прибыли-16346 тыс. руб.

Объем капитальных вложений и единовременных затрат-6630 тыс. руб.

Таблица 5.2.2.

Планирование фонда оплаты труда в соответствии с изменениями в штатном расписании

Увеличение фонда оплаты труда составило в целом 5,2%. За счет реализации мероприятий увеличена переменная часть оплаты руда:

по 1 мероприятию - на 1,94%;

по 2 мероприятию - на 11,5%;

по 3 мероприятию - на 2%.